相続財産の調査において、不動産や金融機関の調査を含む相続財産目録の作成における行政書士の役割について、詳しく説明します。
行政書士の役割：相続財産の調査（不動産・金融機関）と相続財産目録の作成
行政書士は、相続手続きにおける法的アドバイスと書類作成をサポートする専門家です。相続財産目録の作成には、不動産や金融資産（銀行預金、証券など）の調査が欠かせません。以下では、行政書士がどのように調査を行い、目録を作成するかを説明します。
不動産の調査
不動産は相続財産の中でも大きな価値を持つことが多いため、詳細な調査が求められます。行政書士は、以下のような役割を果たします：
- 登記簿謄本の取得：
- 不動産が故人の名義であるかを確認するため、法務局で登記簿謄本（登記事項証明書）を取得します。
- 登記簿には、所有者、所在地、地目、面積、登記されている権利（抵当権など）などが記載されており、不動産の詳細な情報を把握することができます。
- 不動産評価：
- 相続税の計算に必要な不動産の評価額を調査します。固定資産税評価証明書をもとに、評価額を把握します。評価額は、相続税申告や不動産の分割に重要です。
- 名義変更（相続登記）サポート：
- 相続人が不動産を相続するためには、相続登記が必要です。行政書士は相続登記に必要な書類（戸籍謄本、登記申請書、遺言書など）を整備し、登記手続きのサポートを行います。
金融機関の調査
金融資産（銀行預金、証券、保険など）は、相続財産の中で非常に重要です。行政書士は、金融機関での調査や手続きについても支援を行います。
- 銀行口座の調査：
- 故人がどの銀行に口座を持っているか、口座番号や残高を調べるために、各金融機関に対して必要な書類を提出して調査します。これには、相続人の戸籍謄本や遺言書、死亡届などが必要になることがあります。
- 銀行に対して相続手続きを行い、預金残高や名義変更の手続きをサポートします。
- 金融資産の一覧作成：
- 故人が所有していた金融資産（預金、株式、投資信託など）を整理し、相続財産目録に記載します。金融機関から取り寄せた残高証明書や証券口座の内容を基に、正確な一覧を作成します。
- 生命保険や年金の確認：
- 生命保険契約があった場合、保険金が支払われる条件や金額を確認します。また、年金の受給権など、その他の金融資産も調査します。
相続財産目録の作成
不動産や金融資産の調査結果をもとに、行政書士は相続財産目録を作成します。この目録は、相続手続きや相続税申告に必要不可欠な書類です。
- 不動産の記載：
- 不動産の詳細（住所、登記情報、評価額など）を記載します。これは相続財産目録の重要な部分で、相続税評価額を基に記載することが求められます。
- 金融資産の記載：
- 銀行預金や証券口座、保険金などの金融資産をリストアップします。金融機関から取り寄せた残高証明書や評価証明書を基に、相続財産目録に詳細を記載します。
- 負債の記載：
- 故人が残していた負債（ローンや借金など）も相続財産目録に含める必要があります。負債がある場合、その額も明記し、相続税申告に反映させます。
相続税申告のサポート
相続財産目録を基に相続税申告が行われる場合、行政書士は税理士と連携して、相続税申告の準備や、必要な書類の整備をサポートを行います。税理士をご紹介し、相続税申告に必要な書類を税理士に提供し、申告が円滑に進むよう手助けします。
まとめ
行政書士は、相続手続きの中で非常に重要な役割を担っています。不動産や金融機関の調査を通じて、相続財産目録を作成し、相続税申告や相続登記の手続きをサポートします。相続財産目録の作成において、正確な財産評価や必要書類の整理を行うため、行政書士の支援を受けることで、相続手続きを円滑に進めることができます。
相続に関する手続きでお困りの場合、行政書士に相談すると良いでしょう。
